证监会近期明确了新三板挂牌企业申请IPO时存在“三类股东”的监管政策：

　　一是基于证券法、公司法和IPO办法的基本要求，要求公司控股股东、实际控制人、第一大股东不得为“三类股东”。

　　二是鉴于目前管理部门对资管业务正在规范过程中，为确保“三类股东”依法设立并规范运作，要求其已经纳入金融监管部门有效监管。

　　三是为从源头防范利益输送行为，要求存在上述情形的发行人提出符合监管要求的整改计划，并对“三类股东”做穿透式披露，同时要求中介机构对发行人及其利益相关人是否直接或间接在“三类股东”中持有权益进行核查。

　　四是为确保能够符合现行锁定期和减持规则，要求“三类股东”对其存续期作出合理安排。