以最常见的制造类企业为例，在获得贷款、应收账款等资金流入后，一般不会很快进行项目投资或支付相关费用，资金会有一定的闲置期，企业可以利用这一段时间来进行合适的投资，比如申购货币基金，将获得不错的收益。首先，资金的流动性有保证。通过基金公司网站购买货币基金，T+1日即可赎回到账，比较适宜短期内大额现金支出的需求，十分便捷；其次，收益率堪比一年定存；而且，申购货币基金获得的收益不需缴纳企业所得税。以国内第一只货币基金——华安现金富利为例，截至2011年12月31日，其A类和B类份额分别以3.53%和3.77%的收益率，超过了一年期定期存款利率，在“股债双杀”的2011年仍为投资者取得了正回报，远远超过活期及七日通知存款等短期现金管理工具的收益。2012年以来，其七日年化收益率大都保持在4%以上。

　　目前，华安基金为方便企业客户开户和交易，在其网站开通了“机构网上行”业务。已有数十家企业选择这一平台作为其打理企业现金流的一个手段。华安基金还为每位企业客户配备了专属的理财顾问提供服务，对其开户、交易、投资进行专人指导，从而更好地为企业客户现金管理提供服务。 

　　薛怡嫔