分析其收入构成，净息差收入仍然是收入的主要来源，同时中间业务收入快速增长，增速创近年来新高，由此带来非利息收入的增长。

　　净利息收入提高

　　银监会统计数据显示，2011年我国商业银行业共实现净利润1.04万亿元，同比增长36%。根据年报，五大国有商业银行净利润水平占行业总利润的六成多，达到6808.49亿元，成为行业利润的主要贡献者。

　　年报显示，银行盈利能力的持续提升，主要得益于净息差的持续改善，净利息收入的稳步增长，以及非利息收入的大幅提升。以中行为例，2011年中行分别实现净利息收入和非利息收入2280.64亿元和1002.34亿元，比上年分别增长了17.58%和21.41%，其中非利息收入在营业收入中的占比达30.53%，同比提高了0.67个百分点。

　　与此同时，银行的资产质量稳步提升，拨备覆盖率显著上升，银行抵御风险能力进一步增强。如农行不良贷款余额较上年末降低130.47亿元，而不良贷款率下降0.48个百分点至1.55%，同时拨备覆盖率较上年显著提升了95.05个百分点，达到263.1%。

　　利差水平上升

　　银行高速增长的利润受到各界关注，市场质疑银行的高额利润来源于依靠垄断地位获得的高额利差，同时中间业务收入存在大量乱收费的现象。

　　首先可以从利润增长的原因来看。“利润快速增长的主要原因包括三个方面，一是银行生息资产规模快速增长，2011年上市商业银行的资产规模预计增长17%，生息资产的规模增加了，整体利润就上来了；二是银行的净息差水平持续反弹，去年整个社会资金面相对紧张，在这样的背景下，商业银行议价能力相对借款人有所提升，因而利差水平上升，平均上升幅度在0.3%左右；三是在总体物价水平显著上涨，信贷投放收紧的背景下，企业发债、投行业务和理财业务增加，由此带来银行的手续费和佣金净收入显著上涨，多数银行的上升幅度超过30%，带动非利息收入的大幅提升。”交通银行金融研究中心副总经理周昆平分析说，此外，近年来，随着我国银行管理的水平提高，成本收入比也逐年下降。

　　非利息收入增加

　　2011年，银行的确迎来收费高增长，手续费和佣金净收入增幅达到近年来的新高。如手续费及佣金净收入最高的工行，达到1015.5亿元，同比增长39.4%。

　　“手续费和佣金收入增长原因，一是去年总体物价水平上升，中间业务的标的物价格上升，相关手续费随之上涨；二是与信贷相关业务的手续费上涨，去年全社会资金相对紧张，银行以贷收费（客户接受贷款时必须接受中间业务的收费）、浮利收费（银行将利息化为费用收取）等现象较为普遍。然而受信贷替代型收入增长放缓、物价增幅回落、理财业务规范等因素的影响，预计2012年上市银行手续费收入增速会下降至30%左右。”周昆平说。

　　去年第四季度，随着银监会开始整治财务顾问和咨询费、信用承诺手续费、担保手续费等信贷相关业务手续费收入，银行手续费收入已经开始下滑，有资料统计，2011年四季度，工行手续费及佣金净收入当季环比下滑5%，农中建交环比下降幅度分别为21%、13%、14%和10%。　

　　人民日报(欧阳洁  田俊荣  朱隽  谢卫群)